Departemen Pajak Penghasilan menyoroti 50-60 entitas yang melaporkan ketidakpatuhan

Sebanyak 50-60 Entitas Pelaporan (RE), terutama Bank Koperasi, Perusahaan Nidhi, Dealer Valas, dan Sub-Register yang bergerak di bidang properti tidak bergerak, telah berada di bawah pengawasan departemen Pajak Penghasilan (TI).

Kantor Pajak telah menyiapkan daftar entitas pelapor yang gagal mengajukan laporan Transaksi Keuangan Tertentu (SFT) dalam dua tahun fiskal terakhir untuk verifikasi cepat dan fisik.

“Entitas pelapor ini tidak menyerahkan laporan SFT terkait transaksi bernilai tinggi tertentu untuk periode fiskal 2021-2022 dan 2022-23, serta tahun kalender 2021 dan 2022. Selain itu, beberapa akun yang dilaporkan tidak akurat,” kata seorang pejabat pemerintah. .

Audit Energi Terbarukan mengikuti default pengajuan yang tidak biasa pada transaksi tertentu, khususnya yang berkaitan dengan setoran tunai dan pembelian kartu kredit dalam 2-3 tahun terakhir. Departemen menemukan bahwa pemantauan kepatuhan oleh entitas pelapor untuk menyerahkan transaksi sangat penting untuk memperluas dan memperdalam basis pajak.

IRS sedang dalam proses mengeluarkan pemberitahuan kepada entitas-entitas ini berdasarkan Pasal 133(6), yang mengatur tentang perolehan informasi untuk memverifikasi transaksi.

SFT adalah laporan tahunan bahwa entitas tertentu tertentu (bank, pemberi pinjaman non-bank, perusahaan penerbit dividen, dan penerbit surat utang, obligasi, dan saham) diharuskan untuk mengajukan ke departemen pajak mengenai transaksi yang melebihi batas moneter yang ditentukan.

Secara terpisah, otoritas pajak juga menyelesaikan prosedur operasi standar (SOP) untuk lembaga keuangan tertentu (kustodian dan deposan) yang diwajibkan untuk memelihara dan melaporkan pemegang rekening “penduduk” di rekanan asing mereka. Dua pejabat pemerintah yang mendapat informasi mengatakan ini untuk mengekang simpanan yang rusak bagi pemegang rekening.

Untuk Tahun Anggaran 23, batas waktu penyampaian Laporan Transaksi Keuangan adalah 31 Mei 2023. “Kesenjangan informasi telah diidentifikasi dan karenanya daftar telah disiapkan,” kata pejabat lainnya. Keterlambatan dalam menyetorkan SFT dapat menyebabkan penalti hingga Rs. 1.000 untuk setiap hari default. Kegagalan untuk memberikan atau memberikan data yang tidak akurat juga dapat mengakibatkan penalti sebesar Rs. 5000.

“Mengingat pelaporan dan analisis intelijen keuangan 360 derajat yang dilakukan oleh departemen pajak, wajar jika departemen mengharapkan kepatuhan yang sesuai,” kata Sudhir Kapadia, Senior Tax Partner di EY India.

“Proses ini melayani dua tujuan – satu untuk bertindak sebagai pencegah bagi pembayar pajak yang rentan untuk tidak melaporkan pendapatan mereka dan yang kedua untuk memastikan bahwa basis pajak dengan benar mencerminkan nilai tambah dalam ekonomi dan yang memungkinkan tarif pajak yang moderat terus oleh pemerintah, “tambah Kapadia.

Khususnya, informasi yang dikumpulkan melalui SFT akan membantu otoritas pajak mengisi formulir pengembalian pajak penduduk terlebih dahulu dan mendorong kepatuhan sukarela.

Departemen juga menggunakan informasi dari pihak ketiga untuk memeriksa dengan penduduk apakah pendapatan yang dilaporkan tidak akurat, di bawah sistem verifikasi elektronik.

Pekan lalu, Departemen Pajak melakukan pemeriksaan mendadak di kantor pusat Bank Komersial Tamilnad di Tuticorin, untuk tidak mengajukan beberapa pengembalian SFT.

Manajemen mengatakan bank gagal melaporkan transaksi besar, termasuk setoran tunai lebih dari Rs. 2.700 crore yang mencakup lebih dari 10.000 akun, pembayaran kartu kredit yang ditentukan melibatkan total nilai transaksi lebih dari Rs. 110 crore, pembayaran dividen berjumlah lebih dari Rs. 200 crore, dan saham yang diterbitkan bernilai lebih dari Rs. 600 crores.